Наверх

Внутренний аудит

Функцию внутреннего аудита в Компании и ОСТ осуществляет Департамент внутреннего аудита и анализа основных направлений деятельности. Кандидатура руководителя Департамента внутреннего аудита и анализа основных направлений деятельности согласована Советом директоров Компании.

Деятельность в рамках внутреннего аудита осуществляется по нескольким направлениям:

1. Оценка эффективности системы внутреннего контроля:

  • проведение анализа соответствия целей бизнес-процессов, проектов, структурных подразделений Компании, ОСТ целям Группы Транснефть, Компании, ОСТ, проверка обеспечения эффективности, надежности и целостности бизнес-процессов (деятельности) и информационных систем, в том числе надежности процедур противодействия противоправным действиям, злоупотреблениям и коррупции;
  • проверка обеспечения достоверности бухгалтерской (финансовой), статистической, управленческой и иной отчетности, определение того, насколько результаты деятельности бизнес-процессов и структурных подразделений Компании, ОСТ соответствуют поставленным целям;
  • определение адекватности критериев, установленных для анализа степени исполнения (достижения) поставленных целей;
  • выявление недостатков системы внутреннего контроля, которые не позволили (не позволяют) Группе Транснефть, Компании, ОСТ достичь поставленных целей;
  • оценка результатов внедрения (реализации) мероприятий по устранению нарушений, недостатков и совершенствованию системы внутреннего контроля, реализуемых Компанией, ОСТ на всех уровнях управления;
  • проверка эффективности и целесообразности использования ресурсов Компании, ОСТ;
  • проверка обеспечения сохранности активов Компании, ОСТ;
  • проверка соблюдения требований законодательства, уставов Компании и ОСТ, нормативных документов Компании, ОСТ.

2. Оценка эффективности системы управления рисками:

  • проверка достаточности и зрелости элементов СУР Группы Транснефть, Компании, ОСТ для эффективного управления рисками;
  • проверка полноты выявления и корректности оценки рисков руководством Компании, ОСТ на всех уровнях управления;
  • проверка эффективности контрольных процедур и иных мероприятий по управлению рисками;
  • проведение анализа информации о реализовавшихся рисках.

3. Оценка корпоративного управления:

  • проверка соблюдения этических принципов и корпоративных ценностей Группы Транснефть, Компании, ОСТ;
  • проверка порядка постановки целей Группы Транснефть, Компании, ОСТ и мониторинга/контроля их достижения;
  • проверка уровня нормативного обеспечения и процедур информационного взаимодействия (в том числе по вопросам управления рисками и внутреннего контроля) на всех уровнях управления Группы Транснефть, Компании, ОСТ, включая взаимодействие с заинтересованными сторонами;
  • проверка обеспечения прав акционеров, в том числе подконтрольных компаний, и эффективности взаимоотношений с заинтересованными сторонами;
  • проверка процедур раскрытия информации о деятельности Группы Транснефть, Компании, ОСТ.

Подробная информация об организации проведения внутреннего аудита в Компании приводится в годовом отчете Компании

ПАО «Транснефть» Карта сайта RSS